Sønderborg Kommunes regnskab for 2024 er nu afsluttet, og resultatet viser et flot økonomisk resultat med en positiv udvikling i kassebeholdningen. Regnskabet skal nu godkendes af Økonomiudvalget, som mødes på onsdag.
Det samlede resultat af drifts- og anlægsvirksomheden viser et positivt resultat på 251 mio. kroner, hvilket er en betydelig forbedring i forhold til det oprindeligt budgetterede overskud på 8 mio. kroner. Dette skyldes blandt andet udskudte drifts- og anlægsaktiviteter.
Det samlede driftsresultat for Sønderborg Kommune i 2024 viser et overskud på 451 mio. kroner, hvilket er en markant forbedring i forhold til det oprindeligt budgetterede overskud på 225 mio. kroner. Det samlede driftsresultat er et tal, der viser forskellen mellem en kommunes indtægter og udgifter på drift.
Tallet dækker over kommunens løbende indtægter, som skatter, tilskud og gebyrer, og udgifter som lønninger, serviceydelser og vedligeholdelse. Driftsresultatet giver et billede af Sønderborg Kommunes økonomiske sundhed og evne til at finansiere sine aktiviteter uden at skulle låne penge.
De samlede driftsudgifter eksklusiv overførselsindkomster beløber sig til 3.874 mio. kroner, mens det korrigerede budget var på 3.934 mio. kroner. Regnskabet viser, at der er et mindreforbrug på 59,7 mio. kroner inden for overførselsudgifter.
SønderborgNYT har rakt ud til kommunaldirektør Tim Hansen for at få en forklaring på de mange tal i Sønderborg Kommunes 2024-regnskab.
”I forhold til at regnskabsresultatet på den ordinære drift er på 251 mio. kroner, er en væsentlig del af dette beløb disponeret til færdiggørelse af driftsaktiviteter og anlæg. Derfor søges ca. 188 mio. kroner overført fra 2024-budgettet hertil, hvorefter driftsresultatet reelt er ca. 63 mio. kroner. Heraf er 20 mio. kroner bundet i aftaler, så slutfacit er 40 mio. kroner i ordinær drift, og heraf lægges 20 mio. kroner i kassen, som så kan disponeres”, forklarer Tim Hansen til SønderborgNYT og tilføjer:
”I forhold til driftsresultatet eksklusive overførselsudgifter viser regnskabsresultatet, at det korrigerede budget, når vi tager højde for ansøgning om overførsel til færdiggørelse af driftsaktiviteter i 2025, er forbrugt fuldt ud – det vil sige en forbrugsprocent tæt på 100 procent”.
Tim Hansen fortæller også, at en del af kommunens driftsudgifter er udgifter til overførselsindkomster.
”Kommunernes overførselsudgifter vurderes, når regnskabsresultaterne kendes, i forhold til eventuel efterregulering. Derfor har vi den faste ordning, at disse penge reserveres til sommer, hvor regeringen regulerer udviklingen på arbejdsmarkedet i 2024. Så kan vi se, om vi skal aflevere hele eller dele af beløbet tilbage til staten”, siger Tim Hansen.
Kommunen har i 2024 foretaget nettoinvesteringer på 189,2 mio. kroner inden for det skattefinansierede område samt nettoinvesteringer på 10,2 mio. kroner på jordforsyningsområdet. Disse investeringer dækker typisk anlægsprojekter som byggeri og renovering af skoler, daginstitutioner, veje, idrætsfaciliteter eller andre kommunale ejendomme og infrastruktur.
At det er ‘nettoinvesteringer’ betyder, at eventuelle indtægter fra salg af kommunale aktiver, f.eks. bygninger eller grunde, er fratrukket det samlede investeringsbeløb og tallet giver et klart billede af, hvor meget kommunen reelt har investeret efter at have taget højde for eventuelle indtægter fra salg.
Kassebeholdningen er vokset med 189 mio. kroner, og ved årets afslutning, den 31. december 2024, havde kommunen en samlet kassebeholdning på 613,8 mio. kroner. Det betyder, at Sønderborg Kommune har en betydelig økonomisk buffer, som kan bruges til fremtidige investeringer eller uforudsete udgifter, da kassebeholdningen er det beløb, som kommunen har til rådighed i likvide midler – altså penge på kontoen.
Sønderborg Kommune har en målsætning om en kassebeholdning på minimum 100 mio. kroner, hvilket betyder, at den nuværende beholdning ligger langt over det fastsatte minimumsniveau. Men Sønderborgs kommunaldirektør forklarer til SønderborgNYT, at likviditeten i regnskabet er opgjort som et øjebliksbillede pr. 31. december 2024, og at der altid vil være store udsving i løbet af en måned.
”En væsentlig del af kassebeholdningen er disponeret til allerede trufne beslutninger om anlæg og aktivitet, hvilket også ansøgningen om overførsel af midler viser. Dertil kommer, jf. overførselssagen, at byrådet allerede har disponeret 38 mio. kroner til DGI Landsstævne, 7,5 mio. kroner til kystbeskyttelse i Gråsten og ca. 50 mio. kroner til nye studieboliger, og at disse midler skal tages af kassebeholdningen. Derfor er likviditeten pr. 1. januar 2025 ikke retvisende for det reelle økonomiske billede,” siger Tim Hansen til SønderborgNYT og tilføjer, at en stram økonomistyring igen i 2025 er forudsætningen for, at Byrådets budget hænger sammen – dette på linje med de seneste år i Sønderborg Kommune.
Forvaltningen indstiller til, at Økonomiudvalget på sit møde onsdag, godkender årsregnskabet for Sønderborg Kommune, så det kan sendes til revisorerne og efterfølgende behandles af Byrådet i juni 2025, når revisionsberetningen foreligger.
